Huishoudboekje Dronten sluit 2012 positief af

BIDDINGHUIZEN - De gemeente Dronten heeft het huishoudboekje op orde. Het jaar 2012 is afgesloten met zo'n twee miljoen in de plus.

Dat komt onder meer door een nabetaling uit het gemeentefonds, bezuinigingen op personeelskosten en minder bijstandsuitkeringingen.

Een deel van het positieve resultaat stort de gemeente in het Grondbedrijf. Door tegenvallende kavelverkoop en het uitstellen van de ontwikkeling van nieuwbouwwijk De Graafschap, heeft het Grondbedrijf een tekort van 2,6 miljoen euro.

Het resultaat van de jaarrekening 2012 bestaat uit het resultaat van de Algemene Dienst (het huishoudboekje van de gemeente) en de Grondexploitatie.

De Algemene Dienst is afgesloten met een positief saldo van € 1.842.000 en de bouwgrondexploitatie is afgesloten met een negatief saldo van € 2.592.000.

Algemene dienst
Het positieve resultaat op de Algemene Dienst is voornamelijk opgebouwd uit éénmalige meevallers. De belangrijkste éénmalige meevaller betreft een positieve bijstelling van de algemene uitkering gemeentefonds (decembercirculaire) van € 460.000. Een aantal andere voorbeelden van éénmalige meevallers zijn lagere personeelskosten (€ 310.000) en lagere kosten voor Wet Werk en Bijstand (WWB) inkomensdeel (€ 290.000).

Het positieve resultaat van de Algemene Dienst van € 1.842.000 kan worden verhoogd met € 433.000 wanneer de gemeenteraad akkoord gaat met de door het college voorgestelde claims ten gunste van het jaarrekeningsaldo van de Algemene Dienst. Het college van b. en w. stelt voor om per saldo een bedrag van € 973.000 (positief effect) te onttrekken aan de diverse bestemmingsreserves ter dekking van de hieraan gerelateerde uitgaven in 2012. Daarnaast stelt het college van b. en w. voor een bedrag van € 540.000 (negatief effect) voor geplande, maar nog niet uitgevoerde/afgeronde, activiteiten door te schuiven naar 2013 zodat deze activiteiten alsnog kunnen worden gerealiseerd/afgerond. Het advies is het resterende bedrag van € 2.275.000 te storten in de algemene reserve vrij aanwendbaar.

Grondexploitatie
Het resultaat van de Grondexploitatie 2012 wordt voornamelijk veroorzaakt door de splitsing van plan De Graafschap, afwikkeling van de plannen De Boeg en De Morinel/De Grutto en afwaardering van gronden aan de Dronterringweg, Hanzekwartier-algemeen en De Graafschap - algemeen. Zoals voorzien heeft de strategie om alleen de 1e fase van De Graafschap om exploitatie te houden, aanzienlijk effect gehad op het resultaat.

De zeer beperkte opbrengst grondverkopen in 2012 hebben een drukkend effect op de te verwachten exploitatieresultaten. Deze komen verder onder druk te staan door bevriezing van de grondprijzen voor de komende vijf jaar en de aanpassing van de uitgifteprognose van de gronden voor woningbouw.

Het in de afgelopen jaren afboeken van te hoge boekwaarden binnen de grondexploitatie leidt er toe dat Dronten zich op dit moment, in vergelijking met vele andere gemeenten, niet in een al te moeilijke situatie bevindt. Na toevoeging van € 102.000 aan de “bestemming-reserve N23” bedraagt het feitelijk jaarresultaat € 2.694.000.

Het college adviseert de gemeenteraad om het negatieve resultaat te dekken door volgende onttrekkingen, ont-trekking aan de algemene reserve vrij aanwendbaar Grondexploitatie van € 1.775.000 en door een onttrekking aan de algemene reserve vrij aanwendbaar Algemene Dienst van € 919.000. Door deze onttrekking blijft het weerstandsvermogen van de grondexploitatie € 13,8 miljoen. Dit is ruim boven het gewenste niveau van € 9,2 miljoen.

Een deel van de tot nu toe als algemene en projectgebonden benoemde risico’s zijn nu opgenomen in de grondexploitaties zelf. Wel moet worden geconstateerd dat de algemene reserve grondexploitaties, na aanvulling uit algemene middelen 2012, op nul staat. Het opvangen van tegenvallers op korte termijn kent daardoor wel beperkingen.

De gemeenteraad bespreekt in de raadsvergadering van 20 juni 2013 de jaarrekening 2012.

Bron: Omroep Flevoland / Gemeente Dronten